På Merverdiavgift i menyen står Avstemming per kode for terminen som står for tur, med én linje: Alt stemmer ✓, eller hvor mange avvik som ikke er forklart. Trykk Vis avstemming for å se kodene og kontoene. Vil du avstemme en annen termin — for eksempel en som er levert — trykker du Avstem terminen på raden i terminlista, eller på et av beløpene på raden. Er terminen ikke levert ennå, står Registrer levering der i stedet. Avstemmingen sammenligner tre ting for hver mva-kode:
- Grunnlaget og avgiften slik hovedboka viser dem — de samme tallene meldingen bygges av.
- Avgiftskontoene (2700–2719). Hver sats har sin egen konto: kode 3 på 2700, kode 31 på 2701, kode 1 på 2710 og så videre. Står en kode på en annen sats sin konto, stemmer summen, men kontoen og koden er uenige.
- Meldingen. Er terminen registrert som levert, er det meldingen slik den sto da — bokføres noe i terminen etterpå, viser det seg som et avvik. Ellers er det meldingen slik den regnes i dag.
Avgiften sjekkes også mot grunnlaget ganger satsen. Avrunding til hele kroner er ikke et avvik.
Se bilagene bak et beløp
Trykk på grunnlaget eller avgiften for en kode — i Avstemming per kode eller i Slik blir meldingen — så åpnes lista over bilagene bak beløpet under raden: dato, bilagsnummer, tekst, grunnlag og avgift. Summen nederst er det samme beløpet du trykket på. Trykk på et bilag for å åpne det i hovedboka. Trykk på beløpet igjen for å lukke lista.
Et bilag med flere linjer på samme kode står én gang, med linjene lagt sammen. En kreditnota står med minus. Tap på krav og tjenester kjøpt fra utlandet (kode 86–89) har egne lister, slik de har egne linjer i meldingen. Oppgjørsbilaget, som nuller avgiftskontoene mot 2740, er ikke med: det er ikke en del av terminens tall.
Meldingen runder av til hele kroner, så i Slik blir meldingen kan summen i lista avvike med noen øre fra tallet i tabellen.
Forklar et avvik
Står en kode eller en konto med Avvik — ikke forklart, trykker du Forklar avviket, skriver hva det skyldes og hvordan det rettes, og trykker Lagre forklaringen. Forklaringen lagres med navnet ditt og datoen, og raden står da som Avvik — forklart. Det betyr at avviket er dokumentert — ikke at det er borte. Et bilag datert inn i en levert termin må rettes i en senere melding.
Har du en regnskapsfører som gjør mva-arbeidet, kan dere begge skrive forklaringer.